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短期融資券承銷規(guī)程
（中國(guó)人民銀行2005年5月23日公布）
第一條 根據(jù)《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范短期融資券的承銷行為，制定本規(guī)程。
第二條 本辦法所稱短期融資券（以下簡(jiǎn)稱融資券），是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。
第三條 本規(guī)程所稱融資券承銷業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機(jī)構(gòu)，依照協(xié)議包銷或代銷企業(yè)發(fā)行融資券的行為。
第四條 中國(guó)人民銀行依法對(duì)融資券的承銷行為進(jìn)行監(jiān)督管理。
第五條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。
第六條 申請(qǐng)從事融資券承銷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人；
（二）各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定；
（三）具有專門負(fù)責(zé)融資券承銷業(yè)務(wù)的部門和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專業(yè)人員；
（四）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，依法開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為；
（五）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。
除具備前款規(guī)定的條件外，從事主承銷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格兩年以上。
第七條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提交下列備案材料：
（一）從事融資券承銷業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告；
（二）《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）復(fù)印件；
（三）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；
（四）公司章程；
（五）取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格的批準(zhǔn)文件復(fù)印件；
（六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與財(cái)務(wù)管理制度說(shuō)明；
（七）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見全文；
（八）法定代表人、相關(guān)部門的主要負(fù)責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡(jiǎn)歷；
（九）中國(guó)人民銀行要求提交的其他材料。
第八條 中國(guó)人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行備案認(rèn)可，并向符合從事融資券承銷業(yè)務(wù)條件的金融機(jī)構(gòu)下達(dá)備案通知書。
第九條 承銷機(jī)構(gòu)承銷融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議。承銷協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定承銷活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。
第十條 承銷機(jī)構(gòu)有以下權(quán)利：
（一）收取承銷融資券的承銷傭金；
（二）主承銷商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資券發(fā)行有關(guān)的未公開的法律文件和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；
（三）對(duì)于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷商有權(quán)要求其整改，并將整改情況在盡職調(diào)查報(bào)告或核查意見中予以說(shuō)明，因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致主承銷商無(wú)法做出判斷的，主承銷商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)出具推薦函；
（四）按規(guī)定向投資人分銷融資券。
第十一條 承銷機(jī)構(gòu)有以下義務(wù)：
（一）承銷融資券；
（二）督促發(fā)行人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)并及時(shí)公布評(píng)級(jí)結(jié)果；
（三）主承銷商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券；
（四）主承銷商對(duì)發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律、法規(guī)及所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，為發(fā)行人提供切實(shí)可行的專業(yè)意見及良好的顧問(wèn)服務(wù)；
（五）主承銷商對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，督促并協(xié)助發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)；
（六）主承銷商應(yīng)督促發(fā)行人兌付融資券本息；
（七）發(fā)行人不履行債務(wù)時(shí)，主承銷商可以代理融資券投資人進(jìn)行追償。
第十二條 承銷機(jī)構(gòu)承銷融資券，可以采取代銷、余額包銷或全額包銷方式。承銷方式及相關(guān)費(fèi)用由發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。
承銷機(jī)構(gòu)以代銷方式承銷融資券，在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期結(jié)束后，應(yīng)將未售出的融資券全部退還給發(fā)行人。
承銷機(jī)構(gòu)以余額包銷方式承銷融資券，須在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期結(jié)束后，按發(fā)行價(jià)認(rèn)購(gòu)未售出的融資券。
承銷機(jī)構(gòu)以全額包銷方式承銷融資券，須在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期開始之前，按承銷協(xié)議規(guī)定價(jià)格全額認(rèn)購(gòu)融資券。
第十三條 發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定是否組織承銷團(tuán)。發(fā)行人自主選擇主承銷商。
第十四條 承銷團(tuán)有三家或三家以上承銷商的，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷商或副主承銷商，共同組織承銷活動(dòng)；承銷團(tuán)中除主承銷商、聯(lián)席主承銷商、副主承銷商以外的承銷機(jī)構(gòu)為分銷商。
第十五條 組織承銷團(tuán)的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團(tuán)協(xié)議，承銷團(tuán)協(xié)議應(yīng)載明下列事項(xiàng)：
（一）當(dāng)事人的名稱、住所及法定代表人的姓名；
（二）承銷融資券的種類、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格確定方式；
（三）包銷的具體方式、包銷過(guò)程中剩余融資券的認(rèn)購(gòu)方法，或代銷過(guò)程中剩余融資券的退還方法；
（四）承銷團(tuán)成員的承銷份額；
（五）承銷組織工作的分工；
（六）承銷期及起止日期；
（七）承銷付款的日期及方式；
（八）承銷繳款的程序和日期；
（九）承銷費(fèi)用的計(jì)算、支付方式和日期；
（十）違約責(zé)任；
（十一）中國(guó)人民銀行要求載明的其他事項(xiàng)。
第十六條 主承銷商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制作發(fā)行融資券的募集說(shuō)明書。募集說(shuō)明書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）發(fā)行人的基本情況；
（二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式；
（三）發(fā)行期；
（四）本息償還的時(shí)間、方式；
（五）發(fā)行人的違約責(zé)任；
（六）發(fā)行對(duì)象；
（七）投資風(fēng)險(xiǎn)提示；
（八）中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)。
第十七條 主承銷商應(yīng)按規(guī)定履行對(duì)申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查及對(duì)備案材料進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù)，并出具核查意見。主承銷商負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行報(bào)送申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料。（企業(yè)發(fā)行融資券備案材料目錄附后）
第十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書面報(bào)告中國(guó)人民銀行。
第十九條 主承銷商不得同時(shí)承銷四只或四只以上融資券。
本條所稱同時(shí)，是指與不同發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議規(guī)定的承銷時(shí)間相互重合或交叉。
第二十條 承銷機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督和約束內(nèi)部各職能部門和下屬機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。
第二十一條 中國(guó)人民銀行有權(quán)隨時(shí)對(duì)承銷機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)檢查和調(diào)查。
對(duì)中國(guó)人民銀行的檢查和調(diào)查，承銷機(jī)構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有關(guān)材料，或提供不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的材料。在調(diào)查過(guò)程中，承銷機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人和直接相關(guān)人員不得以任何理由逃避調(diào)查。
第二十二條 中國(guó)人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)，對(duì)承銷機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核。
承銷機(jī)構(gòu)對(duì)本條所稱稽核，應(yīng)視同為中國(guó)人民銀行的檢查并予以配合。
第二十三條 具有融資券承銷業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)于每年1月15日前向中國(guó)人民銀行報(bào)送上年主承銷融資券情況的報(bào)告。
第二十四條 承銷業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊(cè)、報(bào)表和其他必要的材料應(yīng)當(dāng)至少妥善保存五年。
第二十五條 本規(guī)程由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第二十六條 本規(guī)程自公布之日起施行。
附：企業(yè)發(fā)行短期融資券備案材料目錄
一、發(fā)行人出具的《關(guān)于×××（企業(yè)名稱）發(fā)行融資券的請(qǐng)示》
1-1 發(fā)行人的基本情況和歷史沿革
1-2 發(fā)行人累計(jì)企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例
1-3 發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途
1-4 發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)定履行義務(wù)的承諾
附錄一：企業(yè)董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件
附錄二：在申報(bào)時(shí)和批準(zhǔn)前，發(fā)行人和主承銷商、發(fā)行人聘請(qǐng)的律師、會(huì)計(jì)師、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書
附錄三：發(fā)行人章程和營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件
二、主承銷商出具的《×××（企業(yè)名稱）申請(qǐng)發(fā)行融資券的推薦函》
2-1 推薦人的基本資質(zhì)情況
2-2 發(fā)行人的簡(jiǎn)要情況
2-3 盡職調(diào)查的主要結(jié)論和推薦的主要理由
2-4 履行發(fā)行申請(qǐng)程序的情況
附錄一：主承銷商出具的《盡職調(diào)查報(bào)告》
附錄二：《×××（企業(yè)名稱）申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查意見》
三、融資券募集說(shuō)明書（申報(bào)稿）
3-1 發(fā)行人的基本情況
3-2 擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式
3-3 發(fā)行期
3-4 本息償還的時(shí)間、方式
3-5 發(fā)行人的違約責(zé)任
3-6 發(fā)行對(duì)象
3-7 投資風(fēng)險(xiǎn)提示
3-8 中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)
附錄發(fā)行方案
四、信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明
五、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見全文
附錄一發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告（如有）涉及事項(xiàng)處理情況的說(shuō)明
附錄二注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充意見
六、法律意見書
附錄律師工作報(bào)告
七、償債計(jì)劃及保障措施的專項(xiàng)報(bào)告
八、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告
九、承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議
9-1 主承銷商和發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議
9-2 承銷團(tuán)成員簽訂的承銷團(tuán)協(xié)議
9-3 主承銷商、承銷團(tuán)成員，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格證書（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)
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